22 Jul Tax Tip: Los Impuestos estimados
¿Qué son los impuestos estimados?
Los impuestos estimados son pagos anticipados del impuesto sobre la renta. Se aplican a ingresos que no están sujetos a retención, como trabajo por cuenta propia, inversiones, rentas o trabajos independientes, (gig work).
El IRS exige estos pagos porque el sistema tributario de EE.UU. funciona bajo el modelo «paga a medida que ganas»—es decir, debes pagar impuestos conforme recibes ingresos, no solo al final del año.
¿Quién debe pagar impuestos estimados?
Debes hacer pagos estimados si: Primero, esperas deber al menos $1,000 en impuestos para el año, después de restar retenciones y créditos reembolsables. Además, tus retenciones y créditos serán menores que el monto más bajo entre:
- El 90 % del impuesto mostrado en tu declaración actual, o
- El 100 % del impuesto de tu declaración del año anterior (si cubrió los 12 meses completos).
En resumen, esto aplica a individuos como; propietarios únicos, socios en sociedades, accionistas de corporaciones tipo S, y a cualquier persona que reciba ingresos significativos sin retención.
Las corporaciones deben hacer pagos estimados si esperan deber $500 o más en impuestos.
¿Cuándo se deben hacer los pagos en 2025?
Los impuestos estimados se pagan en cuatro cuotas durante el año, pero las fechas no coinciden con los trimestres normales del calendario. Las fechas para 2025 son:
- 15 de abril de 2025
- 16 de junio de 2025
- 15 de septiembre de 2025
- 15 de enero de 2026 (para ingresos del último trimestre de 2025)
Ejemplos de la vida real:
- Una fotógrafa freelance que recibe ingresos sin retención de clientes
- Un propietario que alquila una casa sin que se le retengan impuestos
- Un repartidor o conductor de compañías de delivery con múltiples formularios 1099
- Un dueño de negocio que gana más allá de su salario declarado
- Un empleado W-2 que recibe una bonificación inesperada o pago adicional. Esto puede aumentar su carga de impuestos y requerir un ajuste.
¿Cómo calcular y pagar?
Para calcular cuánto debes pagar, estima tu ingreso bruto ajustado, deducciones, créditos e impuestos esperados del año. Puedes usar las hojas de trabajo del Formulario 1040-ES del IRS.
Puedes pagar usando:
- IRS Direct Pay
- Sistema Electrónico de Pago de Impuestos Federales (EFTPS)
- App móvil IRS2Go
- Cheque o giro postal
¿Por qué es importante?
Pagar a tiempo te ayuda a evitar multas por pagos insuficientes y facturas sorpresivas al presentar tu declaración. Incluso si después recibes un reembolso, podrías enfrentar una penalidad si no pagaste lo suficiente durante el año.
Reglas especiales:
Los agricultores, pescadores y ciertos contribuyentes con ingresos elevados tienen reglas distintas. Por ejemplo, muchos agricultores solo deben hacer un pago anual.
¿Necesitas ayuda con tus impuestos estimados?
Con Optimum puedo ayudarte a:
- Determinar si necesitas hacer pagos
- Calcular cuánto y cuándo pagar
- Ajustar tu estrategia si recibes ingresos inesperados (como bonificaciones o ganancias de inversiones)
- Presentar el Formulario 2210 si te atrasaste en un pago y quieres reducir multas
Llama al 773-257-0911 o visita www.optimumchicago.com para agendar una revisión personalizada.
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